作为财务人员，熟练掌握Excel财务函数能极大提高工作效率。本文整理了Excel中所有财务类函数的用法、语法和示例，做财务的同学记得收藏保存。
一、投资计算函数1. FV函数 - 未来值计算
作用：基于固定利率和等额分期付款方式，计算投资的未来值
语法：FV(rate,nper,pmt,[pv],[type])
参数说明：
rate - 每期利率
nper - 总期数
pmt - 每期付款金额
pv - 现值（可选）
type - 付款时间（0期末，1期初，可选）
示例：=FV(5%/12,10*12,-500,-10000,1) 计算每月初投资500元，初始本金1万元，年利率5%，10年后的未来值
2. PV函数 - 现值计算
作用：计算投资的现值
语法：PV(rate,nper,pmt,[fv],[type])
示例：=PV(6%/12,20*12,-500,,0) 计算每月末支付500元，年利率6%，20年后的现值
3. NPV函数 - 净现值
作用：基于一系列现金流和贴现率计算净现值
语法：NPV(rate,value1,[value2],...)
示例：=NPV(10%,-10000,3000,4200,6800) 计算初始投资1万元，后续三年分别收入3000、4200、6800，折现率10%的净现值
4. IRR函数 - 内部收益率
作用：计算一系列现金流的内部收益率
语法：IRR(values,[guess])
示例：=IRR({-10000,3000,4200,6800}) 计算上述现金流的内部收益率
5. XIRR函数 - 非定期现金流内部收益率
作用：计算非定期现金流的内部收益率
语法：XIRR(values,dates,[guess])
示例：=XIRR(B2:B5,A2:A5) 其中A列为日期，B列为现金流
二、贷款计算函数1. PMT函数 - 每期付款额
作用：计算贷款每期付款额
语法：PMT(rate,nper,pv,[fv],[type])
2. IPMT函数 - 利息部分
作用：计算某期付款中的利息部分
语法：IPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])
3. PPMT函数 - 本金部分
作用：计算某期付款中的本金部分
语法：PPMT(rate,per,nper,pv,[fv],[type])
4. CUMIPMT函数 - 累计利息
作用：计算两期之间的累计利息
语法：CUMIPMT(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)
5. CUMPRINC函数 - 累计本金
作用：计算两期之间的累计本金
语法：CUMPRINC(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)
三、折旧计算函数1. SLN函数 - 直线折旧法
作用：计算直线折旧法下的每期折旧额
语法：SLN(cost,salvage,life)
示例：=SLN(10000,1000,5) 计算原值1万元，残值1千元，5年期的年折旧额
2. SYD函数 - 年数总和折旧法
作用：计算年数总和法下的折旧额
语法：SYD(cost,salvage,life,per)
示例：=SYD(10000,1000,5,1) 计算第一年的折旧额
3. DB函数 - 固定余额递减法
作用：计算固定余额递减法下的折旧额
语法：DB(cost,salvage,life,period,[month])
示例：=DB(10000,1000,5,1) 计算第一年的折旧额
4. DDB函数 - 双倍余额递减法
作用：计算双倍余额递减法下的折旧额
语法：DDB(cost,salvage,life,period,[factor])
示例：=DDB(10000,1000,5,1) 计算第一年的折旧额
5. VDB函数 - 可变余额递减法
作用：计算可变余额递减法下的折旧额
语法：VDB(cost,salvage,life,start_period,end_period,[factor],[no_switch])
示例：=VDB(10000,1000,5*12,0,12) 计算第一年的折旧额(按月计算)
四、收益率计算函数1. RATE函数 - 每期利率
作用：计算每期付款的利率
语法：RATE(nper,pmt,pv,[fv],[type],[guess])
2. XNPV函数 - 非定期现金流净现值
作用：计算非定期现金流的净现值
语法：XNPV(rate,values,dates)
示例：=XNPV(10%,B2:B5,A2:A5) 其中A列为日期，B列为现金流
3. MIRR函数 - 修正内部收益率
作用：考虑再投资率的内部收益率
语法：MIRR(values,finance_rate,reinvest_rate)
示例：=MIRR(B2:B5,10%,12%) 计算现金流的修正内部收益率
五、债券计算函数1. PRICE函数 - 债券价格
作用：计算定期付息债券的价格
语法：PRICE(settlement,maturity,rate,yld,redemption,frequency,[basis])
示例：=PRICE("2023/1/1","2033/1/1",5%,6%,100,2) 计算半年付息债券的价格
2. YIELD函数 - 债券收益率
作用：计算定期付息债券的收益率
语法：YIELD(settlement,maturity,rate,pr,redemption,frequency,[basis])
示例：=YIELD("2023/1/1","2033/1/1",5%,95,100,2) 计算债券的收益率
3. DURATION函数 - 麦考利久期
作用：计算债券的麦考利久期
语法：DURATION(settlement,maturity,coupon,yld,frequency,[basis])
示例：=DURATION("2023/1/1","2033/1/1",5%,6%,2) 计算债券的久期
4. MDURATION函数 - 修正久期
作用：计算债券的修正久期
语法：MDURATION(settlement,maturity,coupon,yld,frequency,[basis])
示例：=MDURATION("2023/1/1","2033/1/1",5%,6%,2) 计算债券的修正久期
5. ACCRINT函数 - 应计利息
作用：计算定期付息债券的应计利息
语法：ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,[basis],[calc_method])
示例：=ACCRINT("2022/1/1","2022/7/1","2022/4/1",5%,1000,2) 计算应计利息返回搜狐，查看更多